國資發(fā)產權規(guī)〔2022〕39號

各中央企業(yè)，各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市和新疆生產建設兵團國資委：

《企業(yè)國有資產交易監(jiān)督管理辦法》(國資委 財政部令第32號)等國有資產交易流轉制度印發(fā)以來，在推動國有資產規(guī)范流轉、防止國有資產流失方面發(fā)揮了重要作用。為推動國有經濟布局優(yōu)化和結構調整，助力企業(yè)實現高質量發(fā)展，加強國有資產交易流轉管理，現將有關事項通知如下：

一、涉及政府或國有資產監(jiān)督管理機構主導推動的國有資本布局優(yōu)化和結構調整，以及專業(yè)化重組等重大事項，企業(yè)產權在不同的國家出資企業(yè)及其控股企業(yè)之間轉讓，且對受讓方有特殊要求的，可以采取協議方式進行。

二、主業(yè)處于關系國家安全、國民經濟命脈的重要行業(yè)和關鍵領域，主要承擔重大專項任務的子企業(yè)，不得因產權轉讓、企業(yè)增資失去國有資本控股地位。國家出資企業(yè)內部重組整合中涉及該類企業(yè)時，以下情形可由國家出資企業(yè)審核批準：

（一）企業(yè)產權在國家出資企業(yè)及其控股子企業(yè)之間轉讓的。

（二）國家出資企業(yè)直接或指定其控股子企業(yè)參與增資的。

（三）企業(yè)原股東同比例增資的。

其他情形由國家出資企業(yè)報同級國有資產監(jiān)督管理機構批準。

三、國家出資企業(yè)及其子企業(yè)通過發(fā)行基礎設施REITs盤活存量資產，應當做好可行性分析，合理確定交易價格，對后續(xù)運營管理責任和風險防范作出安排，涉及國有產權非公開協議轉讓按規(guī)定報同級國有資產監(jiān)督管理機構批準。

四、采取非公開協議方式轉讓企業(yè)產權，轉讓方、受讓方均為國有獨資或全資企業(yè)的，按照《中華人民共和國公司法》、企業(yè)章程履行決策程序后，轉讓價格可以資產評估報告或最近一期審計報告確認的凈資產值為基礎確定。

五、國有控股、實際控制企業(yè)內部實施重組整合，經國家出資企業(yè)批準，該國有控股、實際控制企業(yè)與其直接、間接全資擁有的子企業(yè)之間，或其直接、間接全資擁有的子企業(yè)之間，可比照國有產權無償劃轉管理相關規(guī)定劃轉所持企業(yè)產權。

六、企業(yè)增資可采取信息預披露和正式披露相結合的方式，通過產權交易機構網站分階段對外披露增資信息，合計披露時間不少于40個工作日，其中正式披露時間不少于20個工作日。信息預披露應當包括但不限于企業(yè)基本情況、產權結構、近3年審計報告中的主要財務指標、擬募集資金金額等內容。

七、產權轉讓可在產權直接持有單位、企業(yè)增資可在標的企業(yè)履行內部決策程序后進行信息預披露，涉及需要履行最終批準程序的，應當進行相應提示。

八、產權轉讓、資產轉讓項目信息披露期滿未征集到意向受讓方，僅調整轉讓底價后重新披露信息的，產權轉讓披露時間不少于10個工作日，資產轉讓披露時間不少于5個工作日。

九、產權轉讓、企業(yè)增資導致國家出資企業(yè)及其子企業(yè)失去標的企業(yè)實際控制權的，交易完成后標的企業(yè)不得繼續(xù)使用國家出資企業(yè)及其子企業(yè)的字號、經營資質和特許經營權等無形資產，不得繼續(xù)以國家出資企業(yè)子企業(yè)名義開展經營活動。上述要求應當在信息披露中作為交易條件予以明確，并在交易合同中對工商變更、字號變更等安排作出相應約定。

國 資 委

2022年5月16日